목회자와 교회를 위한 세금 상식(59) 사회보장연금 신청 시 3가지 고려 사항

사회보장연금 신청 시 3가지 고려 사항

사회보장연금을 신청할 수 있는 나이는 62세, 67세, 그리고 70세입니다. 1959년 이전 출생자는 출생연도에 따라서 만기 은퇴 나이가 달라집니다. 2023년 통계에 따르면 약 30%가 62세에 조기 신청하고, 약 25-30%가 만기 은퇴 나이인 67세에 신청하며, 70세까지 연기했다가 신청하는 사람은 약 5-10%에 불과합니다. 언제쯤 신청하는 것을 계획하시나요? 다음 세 가지를 고려해 보시고 최적 시기를 결정하십시오.

1. 조기신청

조기 신청하면 연금을 빨리 받아볼 수 있지만, 연금이 영구적으로 감소하기에 신중하게 결정해야 합니다. 예를 들어, 만기 은퇴 연령인 67세까지 기다리면 월 $2,000을 받을 수 있지만, 62세에 신청하면 30%가 감소된 월 $1,400만 받게 됩니다. 반면에 70세에는 $2,400을 받습니다.

신청 연령	지급액	증감 비율
70세 (연장)	$2,400	+24%
67세 (만기)	$2,000	0% (감액 없음)
66세	$1,866	-6.67%
65세	$1,733	-13.33%
64세	$1,600	-20%
63세	$1,466	-26.67%
62세	$1,400	-30%

건강 상태가 좋지 않거나, 생활비가 부족하거나, 배우자가 높은 연금을 받을 수 있어 부부 합산 전략이 필요한 경우에는 조기 신청이 올바른 선택일 수 있습니다. 다만 단순히 “연금을 빨리 받는 것이 무조건 유리하다”는 생각으로 신청하면 큰 손해를 볼 수 있습니다.

2. 부부가 함께 계획

배우자와 연금 전략을 함께 세워야 하는 이유는 사회보장연금이 본인뿐만 아니라 배우자에게도 큰 영향을 미치기 때문입니다. 예를 들면, 남편이 67세에 월 $2,000을 받을 경우, 배우자는 67세에 신청하면 최대 $1,000(남편 연금의 50%)을 받을 수 있습니다. 하지만 남편이 62세에 조기 신청하면 월 $1,400으로 감소하고, 배우자가 67세에 신청해도 50%가 아닌 $700 이하로 감소될 수 있습니다. 배우자 사망 시에 받는 유족 연금은 사망한 배우자가 받던 연금의 100%가 지급됩니다. 사망한 배우자가 연금을 조기 신청했다면, 유족 연금도 그만큼 감소합니다.

부부 연금 신청 나이	남편 수령액	아내 수령액	부부 연금 총액
둘 다 62세	$1,400	$700	$2,100
남편 67세, 아내 62세	$2,000	$700	$2,700
남편 67세, 아내 67세	$2,000	$1,000	$3,000
남편 70세, 아내 62세	$2,480	$700	$3,180
남편 70세, 아내 67세	$2,480	$1,000	$3,400

참고로 표의 수령 금액은 사례비와 주택 보조비로 받는 $6,000에 대한 사회보장세를 최소 10년 동안 제대로 납부했다면, 67세에 받을 수 있는 근사치 금액입니다.

3. 잘못된 정보

“사회보장기금이 2034년쯤 고갈될 것이다”라는 뉴스를 듣고 조기 신청하는 사람들이 많습니다. 그런데 “고갈”이라는 표현은 정확하지 않습니다. 사회보장연금은 완전히 고갈되지 않습니다. 사회보장연금은 근로자들이 내는 급여세를 통해 지속적으로 자금이 확보됩니다. 즉, 매년 일하는 사람들이 내는 급여세가 계속해서 연금 수령자에게 지급됩니다. 문제는 자금 고갈이 아니라 자금 부족입니다. 매일 1만 명씩 은퇴하는 베이비부머들로 인해 수령자가 증가하는 반면, 납세자는 감소하면서 연금 기금이 부족해지고 있습니다. 그러나 2034년 이후에도 급여세를 통해 전체 연금 지급액의 약 77~80%는 계속 지급될 것으로 예상됩니다. 사회보장연금이 완전히 사라지기보다는 감액될 가능성은 존재하지만, 이것이 연금을 조기 신청하는 주된 이유가 돼서는 안 됩니다.

솔로몬 세무회계

김동은 사모, 세무사 E.A

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